來源：中國基金報(bào)

　　原標(biāo)題：《突發(fā)公告！集體被查！》　　

　　【導(dǎo)讀】因期貨投資巨虧未及時(shí)披露，北交所乳企“第一股”被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查

　　中國基金報(bào)記者 楊晨

　　7月4日晚間，北交所乳企“第一股”（證券代碼：832786）發(fā)布公告稱，因期貨投資巨虧未及時(shí)披露，涉嫌信息披露違法違規(guī)，公司及相關(guān)當(dāng)事人董事長兼總經(jīng)理黨涌濤、董事兼董秘陳勇、董事兼財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人王喜臨，當(dāng)日收到證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書》。

　　同日，騎士乳業(yè)及上述相關(guān)當(dāng)事人，亦收到內(nèi)蒙古證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》（以下簡稱《告知書》）。

　　最高虧損金額超4000萬元

　　未及時(shí)披露成導(dǎo)火索

　　《告知書》清晰揭示了騎士乳業(yè)受罰的核心原因：未按規(guī)定及時(shí)披露期貨交易重大虧損事項(xiàng)。

　　2024年，騎士乳業(yè)開展了豆粕、白糖、尿素等期貨交易業(yè)務(wù)。

　　截至2024年1月17日，騎士乳業(yè)及其子公司共計(jì)8個(gè)期貨賬戶（以下簡稱騎士乳業(yè)期貨賬戶）累計(jì)虧損金額達(dá)到902.46萬元，占騎士乳業(yè)2022年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的12.60%。公司期貨交易重大虧損狀態(tài)持續(xù)至2024年2月27日，累計(jì)虧損金額最高達(dá)到1751.37萬元，占騎士乳業(yè)2022年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的24.45%。 

　　截至2024年7月18日，騎士乳業(yè)期貨賬戶累計(jì)虧損金額達(dá)到1294.55萬元，占騎士乳業(yè)2023年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的12.77%。公司期貨交易重大虧損狀態(tài)持續(xù)至2024年7月25日，累計(jì)虧損金額最高達(dá)到1294.55萬元。 

　　截至2024年8月13日，騎士乳業(yè)期貨賬戶累計(jì)虧損金額達(dá)到3873.36萬元，占騎士乳業(yè)2023年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的38.21%。公司期貨交易重大虧損狀態(tài)持續(xù)至2024年12月31日，累計(jì)虧損金額最高達(dá)到4167.88萬元，占騎士乳業(yè)2023年度經(jīng)審計(jì)凈利潤的41.12%。

　　內(nèi)蒙古證監(jiān)局認(rèn)定，騎士乳業(yè)上述期貨交易重大虧損事項(xiàng)可能對(duì)公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響，騎士乳業(yè)未按規(guī)定及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

　　董事長等三名高管被罰

　　《告知書》明確，騎士乳業(yè)的行為涉嫌違反了《證券法》及《上市公司信息披露管理辦法》等規(guī)定，構(gòu)成信息披露違法違規(guī)。而該公司董事長、總經(jīng)理黨涌濤，董事、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人王喜臨，董事、董秘陳勇被認(rèn)定為“直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員”。

　　其中，黨涌濤決策、組織騎士乳業(yè)開展期貨交易業(yè)務(wù)，知悉騎士乳業(yè)期貨交易重大虧損事項(xiàng)，但未立即向董事會(huì)報(bào)告并敦促董事會(huì)秘書組織臨時(shí)報(bào)告的披露工作，未勤勉盡責(zé)，為騎士乳業(yè)信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員；王喜臨參與騎士乳業(yè)期貨交易業(yè)務(wù)，知悉騎士乳業(yè)期貨交易重大虧損事項(xiàng)，但未督促騎士乳業(yè)依法及時(shí)履行信息披露義務(wù)，未勤勉盡責(zé)，為直接負(fù)責(zé)的主管人員；陳勇知悉騎士乳業(yè)從事期貨交易業(yè)務(wù)，但未持續(xù)對(duì)公司期貨交易風(fēng)險(xiǎn)情況予以關(guān)注，未主動(dòng)了解可能對(duì)公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件并及時(shí)組織臨時(shí)報(bào)告的披露工作，未勤勉盡責(zé)，為其他直接責(zé)任人員。

　　基于該公司及當(dāng)事人存在積極配合、認(rèn)錯(cuò)認(rèn)罰等情節(jié)，內(nèi)蒙古證監(jiān)局?jǐn)M作出如下處罰：對(duì)騎士乳業(yè)責(zé)令改正，給予警告，并處200萬元罰款；對(duì)黨涌濤給予警告，并處以80萬元罰款；對(duì)王喜臨給予警告，并處以40萬元罰款；對(duì)陳勇給予警告，并處以20萬元罰款。

　　公告顯示，本次行政處罰最終結(jié)果將以內(nèi)蒙古證監(jiān)局出具的《行政處罰決定書》為準(zhǔn)。

　　因業(yè)績預(yù)告未及時(shí)修正

　　被北交所通報(bào)批評(píng)

　　今年4月，因2024年業(yè)績預(yù)告不準(zhǔn)確且未及時(shí)修正，北京證券交易所對(duì)騎士乳業(yè)及公司董事長兼總經(jīng)理黨涌濤、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人王喜臨“通報(bào)批評(píng)”，并記入證券期貨市場誠信檔案。

　　年報(bào)顯示，2024年該公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入12.97億元，同比增長3.22%；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤-769.51萬元，同比下降108.20%。

　　今年1月的業(yè)績預(yù)告顯示，預(yù)計(jì)騎士乳業(yè)2024年實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤為650萬元至840萬元。2月底，該公司發(fā)布業(yè)績預(yù)告修正公告，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤修正為-870.16萬元，由盈轉(zhuǎn)虧。

　　資料顯示，騎士乳業(yè)初創(chuàng)于2000年，現(xiàn)已形成農(nóng)、牧、乳、糖四大板塊協(xié)同循環(huán)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)集群。主要產(chǎn)品包括：生鮮乳、各類奶制品、白砂糖及其副產(chǎn)品。公司于2023年10月在北交所上市。

　　截至7月4日，騎士乳業(yè)股價(jià)收于11.78元/股，當(dāng)日跌3.76%，對(duì)應(yīng)的總市值為24.63億元。

　　制作：艦長

　　審核：許聞